(咸财采购[2005]122号)

市级各单位、市政府采购中心、有关供油公司：
    根据政府采购公务车辆加油实行过程中的具体情况，为进一步简化程序，提高政府采购工作效率，加强各有关职能单位的职责，切实做到职责明确、质量保证、计量准确、结算及时，现将政府采购公务用车统一加油工作中各有关单位的具体职能和工作责任进一步明确如下，并提出油本结余油款的处理意见，从2005年3月1日起执行。
    一、市财政局政府采购管理科职责
    1、管理财政车辆用油资金，下达单位加油资金限额计划指标。
    2、计划下达到各用油单位，按车辆编制细分给单车（注明车号）。同时，通知市政府采购中心予以执行。
    3、按独立核算的用油单位设立用油资金指标账，结算时序时登记，逐月下账，直至全年用油资金指标用完。再来结算时视为超加，不予结算。
    4、会计记账以市政府采购中心审核后的加油发票、审核并加盖审核印鉴后的按用油单位计算的《用油资金汇总表》及《采购资金结算通知》为依据，按月结算和记账。
    二、市政府采购中心职责
    1、按照市财政局下达的加油资金限额计划向用油单位分车辆对车号发放油本（或油卡、油票）。油本加盖市财政局政府采购管理科公章予以确认。
    2、负责审核各供油公司开具的加油发票、提供的《政府采购公务用车统一加油清单》和按单位计算的《用油资金汇总表》，审核无误后加盖印鉴。
    3、填制《采购资金结算通知》。《采购资金结算通知》的结算数应与《用油资金汇总表》的汇总数一致，《用油资金汇总表》上的单位合计数应与《政府采购公务用车统一加油清单》上的各单位明细汇总后数字相一致。以上审核后的单据作为会计记账凭证和政府采购档案具有法律效力。
    4、《政府采购公务用车统一加油清单》不再附送政府采购管理科，由采购中心作为政府采购档案留存。年终，收回油本，负责油本、《政府采购公务用车统一加油清单》及《用油资金汇总表》三者的核对，审核无误后旧油本予以核销。
    三、用油单位职责
    1、加强车辆加油管理，严格控制加油量，坚持一车一本，对号加油。
    2、认真核对油本，保证油本加油记录的真实性和准确性，负责油本记录与供油公司的《政府采购公务用车统一加油清单》核对一致。
    3、及时掌握加油进度及油费结余情况，避免超加油料。
    4、 年终，将油本交回市政府采购中心核销。负责做好支出决算。不交回旧油本者，不核发新油本。
    四、供油公司（加油站）职责
    1、对公务用车统一加油实行按单位登记填制加油清单，分册管理，每次加油后需车管或司乘人员签字认可。严禁油料混加、公油私加和超限额加油。
    2、按市政府采购中心发放的油本对车号加油，做好记录，必须保持加油清单与油本记录、计算一致。
    3、按月结算，每月在规定时间将按单位开具的加油发票、《政府采购公务用车统一加油清单》和按加油单位计算的《用油资金汇总表》送市政府采购中心审核。
    4、在规定时间持市政府采购中心审核后的加油发票和《用油资金汇总表》，并开具《采购资金结算通知》到政府采购管理科提请结算。
    五、关于全年油本结余油款的处理意见
    1、供油本一年一定，上年度油本有结余油款的，单位将油本交市政府采购中心核对汇总，市政府采购中心汇总无误后提请市财政局政府采购管理科审核，采购管理科审核后盖章通知市政府采购中心换新油本。
    2、采购管理科按年度下达计划，结余换发油本不再另下计划。
    六、本文与咸财采购〔2003〕282号文件规定如有不同之处，以本文件通知为准。
    附：《用油资金汇总表》表样一份

用油资金汇总表

   年   月   日至   月  日                               本月共  张第   张

    汇总单位及经办人盖章：                    审核单位及审核人盖章：

                
    说明：本表根据《政府采购公务用车统一加油清单》汇总填制。   
                                                            
                                                              
                                                     二○○五年二月二十三日